المقدمة

مجموعة رحال للوساطة المالية المحدودة ستقوم شركة تأسست في جزيرة موهيلي، برقم تسجيل 00623409HY( المشار إليها هنا باسم "الشركة"( بتنفيذ ووضع إجراءات وإجراءات مكافحة غسيل األموال لمنع تمويل اإلرهاب بنا ًء على التشريعات واللوائح ذات الصلة الصادرة من الدولة التي تعمل فيها الشركة. القوانين ذات الصلة هي )المشار إليها هنا باسم "القوانين"(: المذكرات التوجيهية لمنع غسل األموال - 2002 )المعدلة في 19 مايو 2006( قانون المساعدة المتبادلة في المسائل الجنائية، القانون رقم 45 لسنة 1993 قانون )منع( عائدات الجريمة وغسل األموال لعام 2001 األنظمة المتعلقة بعائدات الجريمة وغسل األموال لعام 2002 قانون وحدة االستخبارات المالية لعام 2001 قانون المعلومات، 2002 ا وفق لإلطار القانوني المنصوص عليه في القوانين المذكورة أعاله، تلتزم الشركة بالحفاظ على برنامج ً االمتثال الذي يشمل: أ( نظام من الضوابط واإلجراءات الداخلية لضمان االمتثال المستمر. ب( اختبارات داخلية و/أو خارجية مستقلة لالمتثال ج( تدريب الموظفين في مجال الكشف عن المعامالت المشبوهة؛ د( تعيين موظف مناسب مسؤول عن االمتثال المستمر للقوانين. 3 مؤتمن تسري هذه اإلجراءات بعد موافقة مدير الشركة وتظل سارية ما لم يتم تعديلها بتفويض من مدير الشركة

2 نطاق وأهداف سياسة/إجراءات مكافحة غسل األموال وتمويل اإل  رهاب الغرض من سياسة مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب )المشار إليها هنا باسم "السياسة"( هو وضع الممارسات والتدابير واإلجراءات والضوابط الداخلية للشركة ذات الصلة بمنع غسل األموال وتمويل اإلرهاب، والتي سيتم تطبيقها على العمليات المحلية والدولية على حد سواء. وتتمثل األهداف الرئيسية للسياسة في مكافحة ومنع غسل األموال وتمويل اإلرهاب واتخاذ كافة التدابير الوقائية الالزمة لضمان عدم إساءة استخدام منتجات وخدمات الشركة من قبل أي شخص أو أي شخص في عمليات غير مشروعة من أجل غسل عائدات الجريمة. . ومن األهداف المهمة األخرى تحديد المسؤوليات القانونية واإلدارية للشركة وجميع موظفيها فيما يتعلق بمكافحة غسل األموال، بحيث يكون جميع الموظفين على دراية بالتزاماتهم وضرورة اليقظة في مكافحة غسل األموال وتمويل اإلرهاب. وذلك عن طريق اإلبالغ عن العمليات المشبوهة، والتي تشمل األنشطة المحتملة لعمليات غسل األموال وتمويل اإلرهاب، إلى الجهات المختصة. ستغطي السياسة جانب تدريب جميع الموظفين على القواعد واإلجراءات الداخلية، التي يجب مراعاتها، والمخاطر التي يواجهونها هم والشركة وكيف يمكنهم التعامل مع / التخفيف من مخاطر غسل األموال وتمويل اإلرهاب التي قد يتعرضون لها التي يواجهونها أثناء عملهم / عملياتهم / مناصبهم. الهدف من السياسة هو ضمان تجنب الدخول في عالقات تجارية مع المجرمين و/أو اإلرهابيين، وكذلك القضاء على مخاطر معالجة المعامالت المستمدة من األنشطة اإلجرامية و/أو اإلرهابية وعدم تسهيل أي معامالت تنطوي على إجرامية و/أو إرهابية. / أو نشاط إرهابي بما في ذلك تمويل اإلرهاب. تتعهد الشركة بتنفيذ جميع التدابير واإلجراءات والضوابط التي تهدف إلى منع غسل األموال واالمتثال لجميع التشريعات المعنية/المطبقة، مثل التعليمات التنظيمية والقوانين واللوائح الصادرة عن السلطات المختصة في البلد الذي توجد فيه الشركة. تعمل من. 4 مؤتمن

 

حكام تتعلق بغسل األموال

 

1 أحكام عامة تتعلق بغسل األموال يتحمل كل من موظفي الشركة كأفراد والشركة نفسها ككيان قانوني مسؤولية السلوك اإلجرامي إذا تم إثبات أي من الجرائم المذكورة أدناه وتوجيه االتهام إليها من قبل السلطات المعنية. ويمكن تفصيل جرائم غسل األموال على النحو التالي:

2.2 سرية العميل وال يشكل اإلبالغ عن الشبهات المتعلقة بموضوع غسل األموال انتهاكا لسرية العميل. 

.2.3 أحكام محددة تتعلق بغسل األموال األنشطة المنظمة يتم تطبيق الشروط التالية من قبل الشركة لتعزيز وتبسيط عمليات تحديد عمليات غسيل األموال المحتملة وتقديم تقارير إضافية عن ما سبق إلى السلطات، حتى تتمكن الشركة من إنتاج الجزء الخاص بها من مسار التدقيق من أجل تقديم الخدمة إلى تحقيق رسمي محتمل. وعلى وجه التحديد، تلتزم الشركة بما يلي: أ( أن يكون لديها إجراءات للتحقق من هوية العمالء/األطراف المقابلة الجديدة؛ ب( وضع إجراءات للموظفين لإلبالغ عن أي معامالت مشبوهة؛ ج( أن يكون لديها إجراءات حفظ السجالت المتعلقة بهوية العمالء والمعامالت التي تتم لصالحهم؛ د( مسؤولية ضمان تدريب الموظفين بشكل مناسب وتوعيتهم باإلجراءات المذكورة أعاله وفي التعرف على المعامالت المشبوهة والتعامل معها؛ هـ( تعيين شخص كبير كمسؤول اإلبالغ عن غسيل األموال )المشار إليه فيما بعد باسم "MLRO)"، والذي يجب تقديم التقارير إليه عن المعامالت المشبوهة في حالة ظهور مثل هذه الحاالت. ويجب أن يتمتع هذا الشخص بالحرية في التصرف ا وفق لسلطته الخاصة وإجراء المزيد من التحقيقات لتحديد ما إذا كان يمكن تجاهل الشكوك أو يجب اإلبالغ ً عنها. سيكون مسؤول اإلبالغ عن غسل األموال قا ًدرا على تفويض المهام، ولكنه سيكون مسؤوالً عن أنشطة هؤالء المندوبين؛ و( لفت انتباه موظفي الشركة إلى احتمالية المسؤولية الشخصية وكذلك مسؤولية الشركة عن عدم االمتثال ألي جانب من جوانب القوانين. 6 مؤتمن .

2.4 مسؤول اإلبالغ عن غسيل األموال في األصل، سيكون مسؤول االمتثال هو مسؤول اإلبالغ عن غسل األموال، الذي يتحمل المسؤولية الكاملة عن مراقبة امتثال الشركة للوائح والتوجيهات المتعلقة باألنظمة والضوابط التي تهدف إلى مكافحة غسيل األموال. سيتمتع مسؤول اإلبالغ عن غسل األموال بمستوى من السلطة واالستقاللية مع إمكانية الوصول إلى الموارد والمعلومات الكافية والكافية لتمكينه من أداء واجباته. في حالة قررت الشركة فصل مسؤوليات مسؤول االمتثال ا لذلك. عن مسؤوليات مسؤول اإلبالغ عن غسل األموال، فسيتم تعديل هذا الدليل وفقً مسؤوليات مسؤول اإلبالغ عن غسل األموال هي: • التصرف باعتباره الشخص المناسب الذي سيتم إبالغه بأي معلومات أو مسألة أخرى تتعلق بموضوع الشكوك المتعلقة بغسل األموال لدى الموظف؛ • إبالغ السلطات بالشكوك ذات الصلة حسبما يراه مناسبًا؛ • االتصال واالستجابة السريعة ألي طلب ذي صلة للحصول على معلومات تقدمه السلطات؛ • اتخاذ خطوات عقالنية لوضع الترتيبات الكافية والمحافظة عليها لتوعية الموظفين وتدريبهم. .

2.5 االمتثال اللتزامات مكافحة غسل األموال أوالً وقبل كل شيء، يعد االمتثال إن االمتثال إلجراءات مكافحة غسيل األموال الخاصة بالشركة له أهمية كبيرة. أم ًرا بالغ األهمية للحفاظ على سمعة الشركة ومصداقيتها وقيمتها اإلجمالية في أعين العمالء والمشاركين في السوق والمنظمين وغيرهم. عالوة على ذلك، يشكل عدم االمتثال جريمة جنائية، مما قد يعرض قدرة الشركة على القيام بأعمالها للخطر. قد يؤدي فشل أحد الموظفين في االلتزام بإجراءات مكافحة غسل األموال - المنصوص عليها في هذه السياسة/الدليل - إلى الفصل من العمل. 7 مؤتمن سيكون االلتزام بسياسات وإجراءات مكافحة غسيل األموال الخاصة بالشركة ضمن إطار مسؤولية مسؤول مسؤوالً عما يلي: االمتثال. وعلى وجه التحديد، سيكون مسؤول االمتثال أ( اإلشراف على سياسات وإجراءات مكافحة غسيل األموال الخاصة بالشركة، بما في ذلك تحديث السياسات واإلجراءات حتى تمتثل للتعديالت والتغييرات التي تم إجراؤها ضمن القوانين واللوائح ذات الصلة؛ ب( التأكد من أن كل موظف ذي صلة في الشركة على علم بسياسات وإجراءات مكافحة غسيل األموال الخاصة بالشركة؛ ج( التأكد من أن كل موظف ذي صلة في الشركة على علم باللوائح المتعلقة بمكافحة غسل األموال؛ د( التأكد من حصول كل موظف ذي صلة في الشركة على التدريب المناسب حول موضوع التعرف على المعامالت التي تتم بواسطة أو بالنيابة عن أي شخص متورط أو يبدو أنه متورط في غسيل األموال؛ هـ( التأكد من أن جميع الموظفين الجدد المعنيين في الشركة يتلقون التدريب فور تعيينهم؛ و( التأكد من أن جميع موظفي الشركة واإلدارة ومديري الشركة يلتزمون ويتبعون ممارسات السياسات واإلجراءات المنصوص عليها في هذا الدليل

  إجراءات والتزامات الشركة

1 إقامة عالقات تجارية لن تقوم الشركة بإجراء معاملة لمرة واحدة أو إقامة عالقة عمل في سياق أعمالها ما لم: .3.1.1 لديها إجراءات غسيل األموال المعمول بها، وهذا يعني: • إجراءات تحديد الهوية؛ • إجراءات حفظ السجالت؛ • إجراءات المراقبة لتحديد المعامالت المشبوهة؛ • إجراءات إعداد التقارير الداخلية؛ 8 مؤتمن • إجراءات الرقابة الداخلية واالتصاالت األخرى التي قد تكون مناسبة لغرض منع غسل األموال؛ .3.1.2 يجعل موظفيها على دراية بالواجبات القانونية وإجراءات الشركة. .3.1.3 ويحافظ على إجراءات التدريب. .3.1.4 طلب وسائل اإلعالم – يجب توجيه أي طلب للحصول على بيان أو معلومات من وسائل اإلعالم أو أي مصدر آخر إلى مسؤول اإلبالغ عن غسل األموال للتعامل معه. .3.2 تعرف على عميلك وإجراءات تحديد الهوية يجب على الشركة التأكد من أنه بمجرد إجراء االتصال األول، وعلى أي حال قبل تحويل األموال أو دفعها إلى طرف ثالث، يتم اتخاذ التدابير الالزمة لتقديم دليل مرضي على هوية أي عميل، سواء كان شخ ًصا طبيعيًا أو كيانًا قانونيًا ) إجراءات اعرف عميلك -KYC). إذا بدا أن العميل يتصرف نيابة عن شخص آخر، فيجب الحصول على المعلومات ذات الصلة للحصول على دليل كا ٍف على هوية ذلك الشخص أي ًضا. إذا لم يتم تقديم أدلة كافية، فلن تستمر الشركة في أي أعمال أخرى وتنهي أي تفاهم توصلت إليه مع العميل ما لم تقم الشركة في كلتا الحالتين بإبالغ السلطات. إذا كان هناك وعي أو اشتباه بغسل األموال، فسيتم اإلبالغ عنه دون أي تأخير كما هو منصوص عليه بموجب هذه اإلجراءات إلى مسؤول اإلبالغ عن غسل األموال. .3.2.1 برنامج تحديد هوية العميل / اعرف عميلك )KYC) يجب أن يتضمن برنامج مكافحة غسل األموال الفعال إجراءات "اعرف عميلك". يجب تقديم المعلومات لتحديد فإن الهوية الحقيقية للعميل وطبيعة عمل العميل والغرض المقصود من معامالت العميل. باعتبارها ا، وسيطً الشركة مسؤولة عن تطبيق إجراءات اعرف عميلك )KYC )على العمالء من األفراد والشركات. يجب أن تشمل العملية/الخدمة الشاملة ما يلي: • تقديم طلب/نموذج الحساب • إجراء و إجراءات مكافحة غسيل األموال KYC 9 مؤتمن ● تخليص ومراقبة جميع الصفقات التي يجريها العميل ● كونه الوصي على الحسابات واألموال المودعة واألوراق ذات الصلة، حسب االقتضاء. يتطلب كل طلب للحصول على حساب تداول موافقة مبدئية من قبل الشركة قبل تمويل حساب التداول ومن ثم إجراء التداول. لغرض تحديد هوية كل عميل جديد، وهو شخص طبيعي، الشركة يجب أن يحصل على الوثائق والمعلومات التالية: • اسم العميل • تاريخ الميالد • عنوان السكن • إثبات العنوان مثل فاتورة المرافق والمرجع البنكي وما إلى ذلك. • بطاقة هوية حكومية غير منتهية الصالحية توضح الجنسية واإلقامة والصورة الشخص • إلخ. للتعرف على العميل الجديد وهو أ كيان قانوني، يجب على الشركة الحصول على ال التالي: • االسم التجاري للعميل • مكان العمل الرئيسي • إثبات عنوان العمل مثل فاتورة المرافق • الوثائق الصادرة عن الحكومة والتي تثبت وجود الشركة أو المؤسسة مثل عقد التأسيس المعتمد، • رخصة تجارية صادرة عن الحكومة، وشهادة تسجيل، وما إلى ذلك. • اتفاقية الشراكة أو أداة الثقة. • إلخ. لن توافق الشركة على أي حساب دون تلقي معلومات التعريف المطلوبة من عمالئها. إذا كان الكيان عبارة عن صندوق ائتماني أو ما شابه ذلك، فستكون معلومات التعريف الشخصية كما هو موضح في الفقرة السابقة مطلوبة لمراقب الحساب. إذا لم يقدم العميل بطاقة هوية حكومية صالحة أو لم تكن الشركة على دراية بمستندات العميل 10 مؤتمن يوفر أو يفتح العميل الحساب دون الحضور شخصيًا وأي ظروف أخرى تزيد من خطر عدم تمكن الشركة من التحقق من الهوية الحقيقية للعميل من خالل المستندات، فلن يتم فتح حساب. ستقوم الشركة بالتحقق من جميع المعلومات المقدمة، والتي تتعلق باألنشطة التجارية ومصدر دخل العميل. لن تقوم الشركة بفتح حسابات مراسلة. إذا قام العميل بفتح حساب مباشرة مع الوسيط، وتبين أنه حساب مراسل، ستقوم الشركة بإغالق الحساب على الفور. ستقوم الشركة بالتحقق من جميع المعلومات المقدمة، والتي تتعلق بالغرض وسبب إنشاء حساب التداول. على الرغم من أنها ليست شاملة، إال أن بعض األمثلة على السلوكيات التي يجب أن تسبب القلق في مرحلة فتح الحساب هي ما يلي: • يُظهر العميل مستوى غير معتاد من االهتمام بالسرية، ال سيما فيما يتعلق بهوية العميل أو نوع العمل أو مصادر األصول/األموال؛ • يفتقر ممثلو عميل الشركة إلى المعرفة العامة بالصناعة التي يعمل فيها العميل؛ • العميل غير مهتم بالمخاطر أو العموالت أو التكاليف األخرى المرتبطة بالتداول؛ • يبدو أن العميل يتصرف كوكيل لكيان أو فرد آخر، ولكنه يتهرب من تحديد هوية الكيان اآلخر. .3.2.2 إجراءات تحديد الهوية يجب على الشركة التأكد من أنها تتعامل مع شخص طبيعي أو كيان قانوني قائم وجمع األدلة الكافية الستنتاج أن مقدم الطلب هو ذلك الشخص الطبيعي أو الكيان القانوني الذي يدعي أنه كذلك. عند االعتماد على طرف ثالث لتحديد أو تأكيد هوية مقدم الطلب، فإن المسؤولية القانونية الشاملة لضمان أن اإلجراءات واألدلة المستلمة مرضية، تظل على عاتق الشركة. نظ ًرا ألنه ال يمكن ضمان أي شكل واحد من أشكال تحديد الهوية بشكل كامل على أنه حقيقي أو يمثل هوية صحيحة، فسوف تتطلب عملية تحديد الهوية أن تكون تراكمية، وال توجد وثيقة واحدة أو مصدر بيانات واحد )باستثناء قاعدة بيانات تم إنشاؤها من عدد من مصادر البيانات األخرى الموثوقة( ولذلك يجب استخدامها للتحقق من اسم العميل وعناوين سكنه و/أو عناوينه المسجلة حسب االقتضاء. 11 مؤتمن ا للقوانين واللوائح المعمول بها والصادرة عن السلطات التنظيمية ذات الصلة، من أجل ستتخذ الشركة اإلجراءات وفقً تحديد هوية عمالئها، وإذا أمكن، المالكين المستفيدين المعنيين. .3.2.3 العناية الواجبة باإلضافة إلى معلومات التعريف الموضحة في القسم السابق، من الضروري أي ًضا جمع وتسجيل معلومات الملف االقتصادي للعمالء، مثل: • مصدر الثروة )وصف النشاط االقتصادي الذي أنتج القيمة الصافية( • القيمة الصافية المقدرة • مصدر األموال المراد استثمارها • المراجع أو الوثائق األخرى لتأكيد معلومات السمعة حيثما كانت متاحة • الدخل السنوي • فحص الخلفية المستقلة من خالل نظام فحص حسن السمعة • إلخ. .3.2.4 العمالء األفراد سيتم تحديد الهوية بما يرضي الشركة بالرجوع إلى أوراق الهوية الرسمية أو أي دليل آخر قد يكون مناسبًا في ظل الظروف. ستشمل المعلومات المتعلقة بالهوية، على سبيل المثال ال الحصر، ما يلي: • االسم الكامل • تاريخ الميالد • جنسية • عنوان السكن كامل . يجب أن تكون وثائق الهوية صالحة في وقت فتح الحساب. 12 مؤتمن تتضمن المستندات المستخدمة ألغراض تحديد هوية العميل عادةً ما يلي: • جواز السفر أو بطاقة الهوية الوطنية أو ما يعادلها في الجهة القضائية المختصة • وثيقة منفصلة تؤكد عنوان السكن )فاتورة مرافق، كشف حساب بنكي، إقرار بالعنوان صادر عن المسؤول المعني(. .3.2.5 عمالء مساهمين إذا كان مقدم الطلب، كونه كيانًا قانونيًا، مدر ًجا في بورصة معترف بها أو معتمدة أو إذا كان هناك دليل مستقل يوضح أن مقدم الطلب هو شركة فرعية مملوكة بالكامل أو شركة فرعية خاضعة لسيطرة هذه الشركة، فال توجد خطوات أخرى للتحقق من الهوية عبر عادةً ما تكون الفحوصات التجارية المعتادة والعناية الواجبة مطلوبة. إذا كان مقدم الطلب شركة غير مدرجة، فسيتم إخضاعها إلجراءات تهدف إلى التعرف عليها وتأكيد وجودها ومكانتها الجيدة وسلطة األشخاص الذين يتصرفون نيابة عنها. قد تختلف المستندات المطلوبة لهذه األغراض ا وفق لوالية قضائية ً معينة وستتضمن عادةً ما يلي: • شهادة التأسيس/الشهادة التجارية أو ما يعادلها؛ • إذا لم يكن ذلك متا ًحا في شهادة التأسيس - وثيقة تدرج المساهمين الحاليين في الشركة • شهادة شغل المنصب أو وثيقة مماثلة، تدرج المديرين الحاليين للشركة • النظام األساسي وعقد التأسيس والنظام األساسي أو المستندات المماثلة التي تؤكد سلطة المسؤولين المعنيين في الشركة؛ • ويمكن أي ًضا استخدام مرجع من السجل التجاري لبلد التأسيس لتأكيد المعلومات المذكورة أعاله، إذا تم تقديم هذه المعلومات ضمن المرجع. .3.2.6 المالك المستفيدين يجب بذل العناية الواجبة فيما يتعلق بجميع المالكين المستفيدين المحددين ا وفق للمبادئ التالية: ً 13 مؤتمن إذا كان مقدم الطلب شخ ًصا طبيعيًا، فيجب على الشركة أن تفهم بوضوح، بنا ًء على المعلومات والمستندات المقدمة من العميل، ما إذا كان العميل يتصرف نيابة عنه. إذا كان مقدم الطلب كيانًا قانونيًا، فيجب على الشركة أن تفهم بوضوح هيكل الملكية والسيطرة للشركة، بنا ًء على المعلومات والمستندات المقدمة من العميل، بما يكفي لتحديد مزود األموال والمالك )المالكين( الرئيسيين لألسهم و أولئك الذين لديهم سيطرة على المنشأة وأصولها/أموالها، على سبيل المثال، أعضاء مجلس اإلدارة وأولئك الذين لديهم القدرة على إعطاء التوجيهات لمديري الشركة. باإلشارة إلى المساهمين اآلخرين، ستقوم الشركة بإصدار حكم معقول فيما يتعلق . بالحاجة إلى مزيد من العناية الواجبة. وينطبق هذا المبدأ بغض النظر عما إذا كان رأس المال مسجالً أو حامالً على الرغم من إمكانية قبول النسخ الممسوحة ضوئيًا من المستندات في المرحلة األولى من عالقة العمل، إال أنه يجب الحصول في النهاية على جميع المستندات ذات الصلة في شكل نسخ أصلية أو نسخ من النسخ األصلية التي تم التصديق عليها من قبل: • كاتب العدل أو أي سلطة أخرى تتمتع بصالحية مماثلة للتصديق على نسخ المستندات في الوالية القضائية ذات الصلة أو • المسؤول الحكومي ذو الصلة )القاضي، ضابط الشرطة، المسؤول القنصلي، إلخ.( • مؤسسة مالية مرخصة • ويمكن أي ًضا التصديق على نسخ من الوثائق من قبل موظفي الشركة، حيث يتم ذلك بحضور مسؤولي الشركة. إذا كانت أي وثيقة تتعلق بالكيان القانوني متاحة عبر اإلنترنت من خالل الموقع الرسمي لسلطة الدولة ذات الصلة، يجوز للشركة الرجوع إلى هذه النسخة عبر اإلنترنت من الوثيقة، بشرط أن يتم طباعة النسخة بواسطة أحد موظفي الشركة وتخزينها في ملف العميل المعني. سيُطلب من العمالء أي ًضا تقديم تفاصيل االتصال ذات الصلة، مثل رقم الهاتف وعنوان البريد اإللكتروني. .3.3 مسؤولية التحقق من هوية العميل التحقق من هوية كل مقدم طلب – تقع على عاتق مسؤول اإلبالغ عن غسل األموال. 14 مؤتمن يجب إكمال إجراءات التحقق والحصول على أدلة كافية لهوية مقدم الطلب الجديد قبل أن يدخل مقدم الطلب في اتفاقية عميل مع الشركة إال في الظروف االستثنائية )على النحو الذي يحدده مسؤول االمتثال كتابيًا(. يجب توثيق عملية التحقق من خالل تسجيل العميل بالمعلومات ذات الصلة في استبيان تحديد هوية العميل الخاص بالشركة والمعلومات/الوثائق األخرى التي تم جمعها. في حالة ظهور شك أو أسئلة حول المعلومات التي يجب الحصول عليها للتحقق من هوية العميل، يجب على الموظفين المعنيين توجيه األسئلة ذات الصلة إلى مسؤول اإلبالغ عن غسل األموال، وقبل البدء في أي معامالت مع العميل المعني. .3.4 موافقة مسؤول االمتثال بمجرد ملء استبيان تحديد هوية العميل من قبل مقدم الطلب، يجب إكماله وتوقيعه من قبل الموظف أو الشخص المعين من قبل الشركة أي ًضا، ومن ثم يجب تسليمه إلى مسؤول االمتثال لحفظ السجالت. مسؤوالً عن تحديد المعلومات بالنسبة لكل مقدم طلب، يجب على مسؤول االمتثال أي ًضا التوقيع على النماذج وسيكون والمستندات اإلضافية المطلوبة قبل إجراء األعمال مع و/أو مقدم الطلب. .3.5 إجراءات حفظ السجالت تلتزم الشركة باالحتفاظ بجميع السجالت لمدة ال تقل عن 5 سنوات من تاريخ إتمام الصفقة. ويجب أن تحتوي هذه السجالت أي ًضا على سجالت تتحقق من هوية العميل/الطرف المقابل وسجل المعامالت مع ذلك العميل أو لصالحه. .3.6 تعليم وتدريب الموظفين سيتم توعية الموظفين، الذين يتعاملون أو المسؤولون إداريًا عن التعامل مع المعامالت، التي قد تنطوي أو تتعرض لمخاطر غسيل األموال، بما يلي: 15 مؤتمن • مسؤولياتهم بموجب ترتيبات مكافحة غسل األموال الخاصة بالشركة، بما في ذلك تلك المتعلقة بجمع األدلة الكافية للهوية، والتعرف على المعرفة أو االشتباه في غسل األموال واإلبالغ عنها واستخدام نتائج أوجه القصور المادية؛ • هوية ومسؤوليات مسؤول اإلبالغ عن غسل األموال؛ • التشريعات واألنظمة والتعليمات المتعلقة بغسل األموال. • التأثير السلبي على الشركة وموظفيها وعمالئها في حالة حدوث أي مخالفة ألحكام غسل األموال. سيحصل جميع موظفي الشركة على تدريب منتظم باإلضافة إلى اإلرشادات واإلجراءات المنصوص عليها في هذه السياسة/الدليل. سيتألف التدريب من ندوات ينظمها مسؤول االمتثال. ويجب على الموظفين التأكد من تحديث معرفتهم بهذه اإلجراءات بشكل منتظم مع األخذ في االعتبار خطورة العواقب المترتبة على مخالفة قانون المساعدة المتبادلة في المسائل الجنائية، القانون رقم 45 لسنة ،1993 وقانون )منع( عائدات الجريمة وغسل األموال لسنة ،2001 اللوائح المتعلقة بعائدات الجريمة وغسل األموال، ،2002 وقانون وحدة االستخبارات المالية، ،2001 وقانون تبادل المعلومات، .2002 يجب االحتفاظ بسجل للتدريب المقدم في مجال مكافحة غسل األموال، ويجب أن يتضمن تواريخ وطبيعة التدريب وأسماء المشاركين في هذا التدريب. .3.7 األنشطة المرتبطة بالمخاطر العالية ترتبط بعض الدول والعمالء المقيمين أو العاملين في هذه الدول، باإلضافة إلى بعض أنواع األنشطة التجارية، بارتفاع مخاطر غسيل األموال. ولذلك، يجب تطبيق معايير امتثال أكثر صرامة لمكافحة غسل األموال على العمالء المقيمين أو العاملين في هذه البلدان أو الذين يقومون بأنشطة تجارية معينة. .3.7.1 الدول ذات المخاطر العالية ستطبق الشركة العناية الواجبة المعززة على العمالء والمالكين المستفيدين )واألموال/األصول التي يتم الحصول عليها منهم( المقيمين في البلدان التي حددتها مصادر موثوقة على أنها ال تتمتع بمعايير كافية لمكافحة غسيل األموال أو تمثل مخاطر عالية للجريمة والفساد. يجب على الشركة تطبيق معايير االمتثال األكثر أهمية لمكافحة غسل األموال على المعامالت التي تنفذها الشركات أو األفراد المقيمين أو العاملين في هذه البلدان. .3.7.2 الواليات القضائية الخارجية 16 مؤتمن تتم تغطية المخاطر المرتبطة بالكيانات المؤسسة في واليات قضائية خارجية من خالل إجراءات العناية الواجبة المنصوص عليها في هذه السياسة/الدليل. ومع ذلك، ستطبق الشركة معايير أكثر صرامة على المعامالت التي ينفذها العمالء األفراد أو الشركات، أو المالكين المستفيدين من الكيانات المقيمة في هذه الواليات القضائية . .3.7.3 األنشطة عالية المخاطر ويجب فحص العمالء من األفراد والشركات الذين يستمد مصدر ثروتهم من األنشطة التي يحتمل أن تكون مرتبطة بغسل األموال، بأقصى قدر من التدقيق. .3.7.4 الموظفين العموميين سيخضع األشخاص الطبيعيون، الذين لديهم أو كان لديهم مناصب ذات ثقة عامة مثل المسؤولين الحكوميين، وكبار المسؤولين التنفيذيين في الشركات الحكومية، والسياسيين، ومسؤولي األحزاب السياسية، وما إلى ذلك، وعائالتهم والمقربين منهم، لتدقيق شديد. .3.8 المعامالت المشبوهة المعاملة المشبوهة هي معاملة ال تتفق مع األعمال المشروعة المعروفة للعميل. ولذلك سيتم التركيز على التعرف على أعمال العميل ومتطلباته. وتقع على عاتق جميع الموظفين المعنيين اإلبالغ عن المعرفة أو االشتباه في غسيل األموال. تعتبر المعاملة مشبوهة إذا • ال يتوافق مع األنشطة التجارية المعروفة للعميل • حجم الصفقة ال يتوافق مع األنشطة المعتادة للعميل • إذا كانت هناك أي معاملة أخرى مرتبطة بالمعاملة المعنية، فمن المحتمل أن تكون مصممة إلخفاء األموال و/أو تحويلها إلى أشكال أخرى أو وجهات أو مستفيدين آخرين • لقد تغير نمط معامالت العميل • طريقة الدفع المقترحة من قبل العميل غير عادية أو تغيرت. 17 مؤتمن يجب اإلبالغ فو ًرا عن الشكوك المتعلقة بغسل األموال، حتى فيما يتعلق بالمعامالت الصغيرة، إلى مسؤول اإلبالغ عن غسل األموال. تم تضمين نموذج داخلي إلعداد تقرير االشتباه أو المعرفة بغسل األموال في هذه السياسة/الدليل )انظر الملحق 1(. يلتزم مسؤول اإلبالغ عن غسل األموال بإبالغ السلطات في حالة تقديم تقرير عن المعرفة أو االشتباه. .3.9 واجب اإلبالغ عن المعامالت المشبوهة هناك التزام قانوني وتنظيمي على الجميع موظفي الشركة لإلبالغ عن المعلومات التي تصل إلى علمهم والتي تثير المعرفة أو الشك أو األسباب المعقولة للمعرفة أو االشتباه بغسل األموال. وبالتالي، حتى إذا كان الموظف ال يعرف أو يشتبه في الواقع ولكن كان ينبغي أن يكون على علم أو يشتبه، ولم يبلغ، فإنه / هي يرتكب جريمة. ولهذا السبب، يجب إجراء مراقبة مستمرة للمعامالت المشبوهة. إن معرفة عمالئها هي األولوية القصوى للشركة وأهم استراتيجية دفاعية في منع و/أو اكتشاف أنشطة غسيل األموال. من المهم أن تقوم الشركة بإجراء التحقق المناسب من هوية العمالء الجدد/األطراف المقابلة والتأكد من أنهم يشاركون في أنشطة تجارية حسنة النية وأنهم يشتركون في معايير الشركة العالية للنزاهة والممارسات التجارية. لقد تم تعريف المعرفة المتعلقة بغسل األموال في الماضي على نطاق واسع وتشمل حاالت التجاهل المتعمد لما هو واضح، والفشل المتعمد والمتهور في إجراء االستفسارات كما يفعل شخص عاقل ونزيه، ومعرفة الظروف التي من شأنها أن تشير إلى الحقائق لمثل هؤالء األشخاص الصادقين والصادقين. شخص عاقل أو وضعه قيد التحقيق. يتم تقييم الشك على أساس شخصي. ومع ذلك، فإن األمر يتجاوز مجرد التكهنات. تقدم األسباب المعقولة لالشتباه اختبا ًرا موضوعيًا بدالً من اختبار الشك الذاتي. ولذلك قد يشمل ذلك غض الطرف عن اإلهمال الواضح )الفشل المتهور في إجراء تحقيقات كافية( والفشل في تقييم الحقائق والمعلومات المقدمة أو المتاحة بشكل مناسب. ولذلك ستتأكد الشركة من أن الموظفين يتخذون جميع اإلجراءات العقالنية في الظروف الخاصة لمعرفة هوية العميل وسبب معاملة العميل أو تعليماته. يلتزم الموظفون باإلبالغ عن أي شكوك تتعلق بغسل األموال إلى مسؤول اإلبالغ عن غسل األموال. 18 مؤتمن ويجب التحقق من االشتباه وتوثيقه بالكامل، بما في ذلك اسم وموقع الموظف المبلغ، والتفاصيل الكاملة للعميل والحساب المعني، ووصف المعلومات التي أدت إلى االشتباه. يجب أي ًضا توثيق جميع االستفسارات الداخلية التي تم إجراؤها فيما يتعلق بالتقرير، وأسباب تقديم التقرير أو عدم تقديمه. يجب على مسؤول اإلبالغ عن غسل األموال تذكير الموظف المبلغ بتجنب "اإلبالغ" عن موضوع االشتباه المبلغ عنه، وأنه ال ينبغي الكشف عن المعلومات المتعلقة بالتقرير إلى أي طرف ثالث. ويشمل االلتزام باإلبالغ أي ًضا تلك الظروف التي لم تتم فيها مواصلة العمل أو المعاملة ألن مجموعة الشروط والمواقف المحيطة بالطلب أو االقتراح تثير االشتباه في غسل األموال. سيأخذ مسؤول اإلبالغ عن غسل األموال في االعتبار المعلومات المبلغ عنها، وإذا استمرت الشكوك، فيجب تقديم تقرير إلى السلطات. ال يخضع أي تقرير يقدمه مسؤول اإلبالغ عن غسل األموال لقبول أو موافقة أي شخص آخر. سيكون لمسؤول اإلبالغ عن غسل األموال إمكانية الوصول إلى جميع المعلومات ذات الصلة، بما في ذلك معلومات "اعرف عميلك"، ومعلومات حول الظروف المالية للعميل أو أي شخص يتصرف العميل أو يتصرف نيابة عنه، وخصائص المعامالت، التي أبرمت الشركة مع أو لصالح العميل. .3.10 سرية يعتبر اإلبالغ عن الشبهة بمثابة دفاع عن دعوى خيانة األمانة. ومع ذلك، فإن أي تصريحات للصحافة أو غيرها من الدعاية يجب أن تتم من خالل مسؤول اإلبالغ عن غسل األموال أو ممثله. وبالمثل، يجب إحالة أي طلبات للحصول على معلومات أو بيانات إلى مسؤول اإلبالغ عن غسل األموال أو من يمثله. تعد السرية أثناء إجراء التحقيق أم ًرا في غاية األهمية ويتم تذكير الموظفين بجريمة "البالغات"